Politika klasifikace aktiv a rozsahu poskytovaných služeb (Policy on Asset Classification and Scope of Services Provided)

Posílení regulatorního řízení pro fintech a kryptospolečnosti

V dnešním rychle se měnícím regulatorním prostředí určují transparentnost, strukturovanost a interní kontrola rozdíl mezi spolehlivým, regulatorně vyhovujícím podnikem a společností vystavenou významným rizikům. Pro fintech a kryptospolečnosti působící v rámci evropských regulatorních režimů MiCA, MiFID II a PSD2 se správně vypracovaná Policy on Asset Classification and Scope of Services Provided stává klíčovým prvkem interního corporate governance.

Tento dokument je mnohem širší než pouhý formální právní požadavek — představuje strategický základ, který definuje, s jakými typy aktiv vaše společnost pracuje, jaké služby smí poskytovat a jak váš provozní rámec odpovídá očekáváním evropských dozorových orgánů.

Rostoucí význam klasifikace aktiv

S tím, jak se finanční ekosystém stále více integruje s digitálními aktivy, věnují regulátoři zvýšenou pozornost tomu, jak společnosti aktiva klasifikují a jak s nimi nakládají.

Podle MiCA (Nařízení EU 2023/1114) je každý poskytovatel služeb s kryptoaktivy (CASP) povinen vést jednoznačnou interní dokumentaci popisující typy kryptoaktiv pokrytých jeho službami.

Fintech společnosti — včetně institucí elektronických peněz (EMI), platebních institucí (PI) a investičních platforem — musí udržovat stejnou úroveň přesnosti podle MiFID II a PSD2.

Bez této struktury společnosti riskují, že:

• budou poskytovat služby mimo rozsah své licence;
• neprojdou regulatorním auditem kvůli nedostatečné dokumentaci;
• nevědomky vytvoří dodatečné povinnosti v oblasti AML/CFT;
• narazí na odmítnutí bankovních partnerů z důvodu nedostatečné transparentnosti řízení rizik.

Tato politika v podstatě přetváří regulatorní nejistotu v jasně řízený provozní model.

Co tato politika zahrnuje

Komplexní Policy on Asset Classification and Scope of Services Provided by měla obsahovat:

• Kategorizaci aktiv: e-money tokeny, asset-referenced tokeny, utility tokeny, DeFi nástroje, fiat aktiva a hybridní modely;
• Mapu služeb: jaké operace (custody, obchodování, převody, směny, platby) jsou povoleny pro každý typ aktiva;
• Proces schvalování nových aktiv nebo produktů;
• Hodnocení rizik a compliance kontrolu integrovanou do každého produktového procesu;
• Uchovávání dokumentace min. 10 let, jak vyžaduje MiCA;
• Školení zaměstnanců, aby byla zajištěna jednotná aplikace postupů.

Každý z těchto prvků zajišťuje plnou regulatorní dohledatelnost, což je zásadním požadavkem národních regulátorů (ČNB, BaFin, FCA) i evropských orgánů (ESMA, EBA).

Praktický příklad klasifikace aktiv

Tato strukturovaná matice pomáhá internímu řízení i regulátorům při udělování licencí MiCA nebo EMI/PI.

Řízení, kontrola a aktualizace

Spolehlivá politika není pouze dokument, ale živý prvek corporate governance. Společnost by měla:

• jmenovat compliance a risk officery odpovědné za aktualizaci dokumentu;
• provádět čtvrtletní revize aktiv a služeb;
• zavádět ad hoc aktualizace při vydání nových stanovisek (např. ESMA);
• zapisovat všechny změny do interního registru dostupného pro audit.

Tato opatření zajišťují průběžnou shodu s dynamickým regulatorním prostředím EU.

Jak AMS podporuje váš compliance proces

Společnost AMS se specializuje na budování compliance rámců pro fintech a kryptospolečnosti v souladu s MiCA, MiFID II, PSD2 a AMLD.

Nabízíme kompletní soubor AML služeb:

• tvorbu individuálních politik klasifikace aktiv a služeb;
• integraci dokumentace do systémů řízení rizik;
• přípravu podkladů pro získání licencí MiCA, EMI nebo PI;
• interní audity a školení týmů;
• průběžný monitoring regulatorních aktualizací EU.

Přetváříme složité právní požadavky v praktická a auditovatelná řešení, která umožňují společnostem fungovat transparentně a s jistotou.

„Compliance není povinnost. Je to ukazatel vyspělosti a důvěryhodnosti společnosti.“ — AMS

Kontaktujte nás, chcete-li zjistit, jak můžeme podpořit strukturu vašeho compliance.